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title: "Wie man Vorkontierungs-Konten anlegt (Erlöse, Kosten)"
type: navigation
created: 2026-05-07
updated: 2026-05-07
sources:
  - { id: rechnung-vorkontieren, resource: /kb/rechnung-vorkontieren }
tags: [navigation, vorkontierung, konten, datev, buchhaltung]
screenshots:
  - https://okf.das-programm.io/assets/screenshots/vorkontierung-konten-annotiert.png
url: "https://das-programm.io/support/artikel/rechnung-vorkontieren"
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## Ziel

Die Konten-Liste für die Vorkontierung anlegen — Erlös-, Kosten- und Vorsteuer-Konten, die später pro Rechnung/Eingangsrechnung als Buchungskonto auswählbar sind und im DATEV-Export landen.

## Voraussetzungen

- Berechtigung „Einstellungen" / „Buchhaltung".
- Kontenrahmen-Wissen (SKR03 / SKR04 / Schweizer KMU-Plan).

## Klickpfad

1. Im Hauptmenü links auf **Einstellungen** (Zahnrad) klicken.
2. Eintrag **Konten** auswählen — Konten-Verwaltung öffnet sich.
3. Oben rechts auf den **blauen Plus-Knopf** klicken — neue Zeile erscheint (siehe Pfeil mit Beschriftung „Neues Konto hinzufügen").

![Konfigurationsseite „Konten" im Programm mit Rechen-Symbol und Überschrift „Konten" oben links. Rechts oben **roter Pfeil mit Beschriftung „Neues Konto hinzufügen"** zeigt auf einen blauen **Plus-Knopf**. Tabelle mit vier Spalten: **Konto** (Kontonummer), **Bezeichnung**, **Kreditor** (Checkbox), **Debitor** (Checkbox). Vier Beispielzeilen: Konto **„8400"**, Bezeichnung „Erlöse 19%", Kreditor ☐, Debitor ✓; Konto **„8337"**, Bezeichnung „Erlöse 0% USt nach §13b UStG", Debitor ✓; Konto **„8336"**, Bezeichnung „Erlöse EU", Debitor ✓; Konto **„3106"**, Bezeichnung „Fremdleistungen 19% Vorsteuer", Kreditor ✓. Pro Zeile rechts **rote Mülltonne** zum Löschen](https://okf.das-programm.io/assets/screenshots/vorkontierung-konten-annotiert.png)

4. Pro Zeile ausfüllen:
   - **Konto** — Kontonummer (z. B. 8400 für Erlöse 19 % SKR03).
   - **Bezeichnung** — sprechender Name.
   - **Debitor** ✓ für Erlös-Konten (auf Ausgangsrechnungen).
   - **Kreditor** ✓ für Kosten-/Vorsteuer-Konten (auf Eingangsrechnungen).
5. **Auto-Save** — Konto erscheint sofort im Konto-Dropdown jeder Rechnung/Eingangsrechnung.

## Wirkung

- Bei **neuen Rechnungen** ist das Konto-Dropdown gefüllt → pro Rechnung ein Konto wählen → DATEV-Export sortiert die Rechnung darunter.
- Bei **Eingangsrechnungen** + Kostenverteilung: pro Position ein Kreditor-Konto.
- **Standard-Konto** für eine Rechnungsart kann pro Kunde voreingestellt werden — dann automatisch.

## Hinweise

- **Konto fehlt im Dropdown** = Konto in dieser Liste nicht aktiv für den entsprechenden Belegtyp (Debitor/Kreditor falsch).
- **DATEV erwartet exakte Kontonummern** — eigene Konten weichen dann ab. Bei Übergabe mit Steuerberater abstimmen.
- Konten **löschen** (rote Mülltonne) ist nur möglich, wenn keine Buchung mehr darauf liegt — sonst Bezeichnung als „inaktiv" prefixen.
- Für die DATEV-Übergabe selbst: siehe [DATEV-Schnittstelle — Standard und Pro-Datenservices](https://okf.das-programm.io/kb/datev-schnittstelle).

## Verknüpfte Themen

- [Vorkontierung — Konten anlegen für Steuerberater & DATEV](https://okf.das-programm.io/kb/vorkontierung)
- [DATEV-Schnittstelle — Standard und Pro-Datenservices](https://okf.das-programm.io/kb/datev-schnittstelle)
- [Eingangsrechnung & Kostenverteilung](https://okf.das-programm.io/kb/eingangsrechnung-und-kostenverteilung)